Выписка из лицевого счета бюджета

Обработка выписок, предоставленных ОрФК, по 02 л/с бюджета, открытому финоргану в ОрФК. Выписка может создаваться как вручную, так и электронным приемом в формате ТФФ УФК.

Сверка данных по оборотам на 02 л/с бюджета за один операционный день с данными ОрФК.

Номер - номер выписки, для электронно принятых присваивается автоматически как число и месяц, за который выписка.

Дата - дата, за которую отображены обороты выписки.

Статус обработки - статус выписки. Нормальное состояние "Обработан", в остальных случаях указывается детализация ошибок в выписке.

Примечание - примечание пользователя, а так же в случае преима не окончательной выписки отображается текст "Промежуточная выписка".

Внутреннее движение (в пределах счета бюджета) учитывается при расчёте оборотов: списание в выплатах, зачисление в поступлениях.

Уведомление о возможных причинах расхождения оборотов, со ссылкой на справку к программе по учету минусовых поступлений, отображается если:

•	есть расхождение сумм оборотов по поступлениям либо выплатам;

•	приняты поступления по БК доходов ххх219*.

Следует выполнить рекомендации по оформлению таких поступлений.

Остаток на конец дня = Остаток_начало_дня + Поступления_всего - Выплаты_всего - ОФР.

Остаток на конец дня денежных средств = Остаток_начало_дня_денежных_средств + Поступления_всего - Поступления_субсидии - Выплаты_всего + Выплаты_субсидии - Финансирование за счет иных доходов.

Т.е. по денежным средствам - это остатки без учета субсидий/субвенций.

Поступления всего - сумма поступлений (включая восстановление кассового расхода) на счет бюджета по бухгалтерским банковским (см. настройки) документам, в т.ч. на л/с, открытых на счете бюджета выписки. При расчете поступлений учитывается настройка "Меню Настройки: Уровни софинансирования - настройка - Используемые коды доходов" - поступления по этим кодам разбиваются на доли.

Выплаты всего - сумма выплат (включая возвраты средств плательщикам) со счета бюджета по бухгалтерским банковским (см. настройки) документам, в т.ч. с л/с, открытых на счете бюджета выписки.
Поле "Выплаты - из них субсидии" вычисляется в соответствии с долями, указанными в справочнике "Уровни софинансирования".

Учитываются либо расходные расписания либо сформированные по распоряжениям на л/с мемориальные ордера (связанные с расходными расписаниями) , у которых :

•	счет бюджета отправителя равен счету бюджета документа. Возвраты финансир должны оформлятся минусовыми расходными расписаниями, в которых отправитель счет бюджета (как в документах по доведению финансирования),

•	счет бюджета отправителя и счет бюджета получателя различны (отправитель 02 лс бюджета, получатель 032х1 рс бюджета),

с учетом справочника "Уровни софинансирования".

1. Учет возвратов поступлений и возвратов кассовых расходов.

Согласно инструкции 24н (п. 142 ) в поступлениях выписки должны отражаться восстановления кассовых расходов, в выплатах - возвраты средств плательщикам.

Суммы поступлений по БК доходов с аналитическим признаком кода "Возврат субсидий" (SYS_RETURN_SUBSIDIES) учитываются в отчетах и выписках как выплаты. Т.е. отрицательные посутпления по этим КБК отразятся в графе выплат. Обычно это коды ???219* (ххх219хххххххххххххх). Если аналитического признака на коде БК нет, то документ (строка документа) учитывается в выписках как поступление.

Если мемордер указан в настройке "Банковские документы", то учитываются только мемордера принятые с выпиской (согласно файла приложения sp или bh).

Наличие перебросок (уточнений) долей софинансирования видно в печатной форме выписки, предоставляемой ОрФК (на бумаге). В электронных файлах выписки мемордера (справки 0504833) по переброске (уточнению) долей софинансирования отсутствуют, потому осуществлять подобную коррекцию автоматически при приеме выписки не представляется возможным.

При наличии передвижек по долям софинансирования следует вручную завести документ "Мемориальный ордер (cправка ф.0504833)" с включенной опцией "Уточнение софинансирования" на сумму изменения федеральной доли (сумму изменения доли вышестоящего бюджета).

•	Банковские документы - документы, учитываемые в выписке при рассчете операций в разделах 1.2 и 2.2.

•	Отбор документов не ранее - фильтр по дате документа на отбор расходных платежей для ручного подтверждения в выписке.

•	Исключающие аналитические признаки - документы с указанными аналитическими признаками не учитываются в выписке. Применяется обычно для уведомлений об уточнении платежа, которые не учтены в ОрФК в виду уточнения реквизитов, не учитываемых в ОрФК (БО, дополнительные классификаторы).

Из-за технических особенностей учета наличных средств во избежание задвоения сумм применяются специальные настройки, указывающие по каким документам по движению наличных средств вести расчет оборотов выписки. Счетом наличности считается счет, указанный на вкладке "Счета наличности" у какого-либо счета бюджета.

Выплаты (дебет) - документы по наличным средствам для выплат:

•	Заявки на получение наличных - в расчет берутся любые виды заявок на получение наличности, и игнорируются платежные поручения со счетом наличности в получателе.

•	Платежные поручения - в расчет берутся платежные поручения, и игнорируются любые виды заявок на получение наличности.

•	Все документы - анализ на присутствие в документе счета наличности не производится, учитываются и платежки и любые заявки на получение наличности.

Поступления (кредит) - документы по наличным средствам для поступлений:

•	Объявления на взнос наличности - в расчет берутся объявления на взнос наличности, и игнорируются платежные поручения со счетом наличности в отправителе.

•	Платежные поручения - в расчет берутся платежные поручения, и игнорируются объявления на взнос наличности.

•	Все документы - анализ на присутствие в документе счета наличности не производится, учитываются и платежки и объявления на взнос наличности.

Определяет платежи в счет субвенций/субсидий.

Способ расчета итогов долей софинансирования

Применяется при расчете оборотов в разделах 1.3 и 1.4 "Предельные объемы финансирования". Рекомендуемое значение "округление построчно".